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如何计提所得税费用

根据《中华人民共和国企业所得税法》第五十四条规定:企业所得税分月或者分季预缴

企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内,向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表,预缴税款.

企业应当自年度终了之日起五个月内,向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表,并汇算清缴,结清应缴应退税款.

企业在报送企业所得税纳税申报表时,应当按照规定附送财务会计报告和其他有关资料税务总局《中华人民共和国企业所得税法》

所得税费用为什么要减去递延资产?对于公司的所得税费用有些人在缴纳上会存在各种偏差或是认识上的误区等,建议财务要能详细的弄清楚、分辨清楚,避免给自己在做账上造成任何的影响.

税盘申报了但没清卡需要什么资料

答:金税卡被锁主要是纳税人前期没有进行抄报税或者抄税申报后没有完成清卡造成的.具体有以下几种情况:

01、发票税率开错,导致无法远程清卡

需要收回错开发票的全部联次,到税务局税源管理科接受核查,再到办税服务厅综合办税窗口,完成正确申报后由窗口人员进行手工清卡.

02、申报数据填错需要更正申报,却无法远程清卡

如果是个体双定户直接去街道服务站更正申报后,就可以在家远程清卡.其他纳税人需要至办税服务厅综合办税窗口进行更正申报,申报完成后就可以自行远程清卡了.

03、差额征收的小规模纳税人,在进行一窗式比对时无法远程清卡

出现这种情形,需要到办税服务厅窗口进行手工清卡.